2021年度岳陽市君山區(qū)財政局(本級）部門決算
目 錄
第一部分岳陽市君山區(qū)財政局（本級）概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
第三部分2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
十、機關運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2021年度預算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 岳陽市君山區(qū)財政局(本級）概況
一、部門職責
君山區(qū)財政局執(zhí)行本級人民代表大會決議和上級行政機關的決定和命令，落實國家政策，嚴格依法行政；執(zhí)行本區(qū)域內的經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃、預算、管理本區(qū)域內的經(jīng)濟、教育、科學、文化、體育事業(yè)和財政、民政、司法行政、計劃生育等行政工作，發(fā)展鄉(xiāng)村經(jīng)濟、文化和社會事業(yè)，提供公共服務。
二、機構設置及決算單位構成
(一)內設機構設置。
岳陽市君山區(qū)財政局（本級）單位內設機構包括：君山區(qū)財政投資評審中心、辦公室、預算股、國庫股與預算編審辦、經(jīng)建股、社保股、金融債務與企業(yè)股、政府采購監(jiān)督管理股、績效評價與財監(jiān)督股、農業(yè)農村股、行政政法教科文股、法規(guī)與會計股、綜合規(guī)劃股等業(yè)務股室。
(二)決算單位構成。
岳陽市君山區(qū)財政局（本級）2021年部門決算匯總公開單位構成包括：君山區(qū)財政局機關本級。
第二部分 岳陽市君山區(qū)財政局（本級）2021年度部門決算表（見附件，因單位轉換后四舍五入，尾數(shù)可能略有出入。）
第三部分 岳陽市君山區(qū)財政局（本級）2021年度部門決算情況說明
�。ㄓ捎跊Q算編制時金額明細到了“分”，而公開表格顯示和公
開文檔取數(shù)只到了“萬元”，可能導致0.01的尾數(shù)差異。）
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收、支總計961.98萬元,與上年相比，減少349萬元，減少26.6%，較上年減少的主要原因為本年按照黨中央、國務院關于過“緊日子”和堅持厲行節(jié)約反對浪費的要求，進一步壓縮一般公用經(jīng)費。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計929.78萬元，其中：財政撥款收入929.78萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計961.98萬元，其中：基本支出829.66萬元，占86.25%；項目支出132.32萬元，占13.75%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年財政撥款收、支總計961.98萬元，比上年減少349萬元，下降26.64%，較上年減少的主要原因為按照黨中央、國務院關于過“緊日子”和堅持厲行節(jié)約反對浪費的要求，進一步壓縮一般公用經(jīng)費。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┴斦䲟芸钪С鰶Q算總體情況
2021年度財政撥款支出932.08萬元，占本年支出合計的96.89%。與2020年度相比，財政撥款支出減少296萬元，下降24.12%,主要是因為按照黨中央、國務院關于過“緊日子”和堅持厲行節(jié)約反對浪費的要求，進一步壓縮一般公用經(jīng)費。
�。ǘ┴斦䲟芸钪С鰶Q算結構情況
2021年度財政撥款支出932.08萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出751.55萬元，占80.64%；教育（類）支出3萬元，占0.32%；社會保障和就業(yè)（類）支出123.41萬元，占13.24%；衛(wèi)生健康（類）支出15.09萬元，占1.62%；農林水（類）支出23.81萬元，占2.55%；住房保障（類）支出15.21萬元，占1.63%。
�。ㄈ┴斦䲟芸钪С鰶Q算具體情況
2021年度財政撥款支出年初預算為1043.16萬元，支出決算為932.08萬元，完成年初預算的89.35%。其中：
1、一般公共服務支出（類）
（1）財政事務（款）行政運行（項）。
年初預算為484.06萬元，支出決算為389.68萬元，完成年初預算80.5%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：按照黨中央、國務院關于過“緊日子”和堅持厲行節(jié)約反對浪費的要求，進一步壓縮一般公用經(jīng)費。
�。�2）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。
年初預算為196.45，支出決算為100.82萬元，完成年初預算51.32%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：按照黨中央、國務院關于過“緊日子”和堅持厲行節(jié)約反對浪費的要求，進一步壓縮一般公用經(jīng)費。
�。�3）財政事務（款）信息化建設（項）。
年初預算為144.7萬元，支出決算為0萬元，主要原因是：信息化建設支出由國庫集中支付局安排。
�。�4）財政事務（款）財政委托業(yè)務（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為37萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加專項工作經(jīng)費。
�。�5）財政事務（款）其他財政事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為224.05萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加爭資爭項專項工作經(jīng)費和上級部門補助部分經(jīng)費缺口。
2、教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為3萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級部門補助部分經(jīng)費缺口。
3、社會保障和就業(yè)支出（類）
�。�1）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）。
年初預算為84萬元，支出決算為25.2萬元，完成年初預算的29.76%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：國庫集中支付局、財政事務中心二級機構人員社保支出列局機關預算。
�。�2）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預算為54.29萬元，支出決算為30.55萬元，完成年初預算的56.27%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：國庫集中支付局、財政事務中心二級機構人員社保支出列局機關預算。
（3）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）對機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金的補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為46.5萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加退休養(yǎng)老金。
（4）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為20.08萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有安排預算，為年中追加死亡撫恤。
�。�5）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
年初預算為3.24萬元，支出決算為1.09萬元，完成年初預算的33.64%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：國庫集中支付局、財政事務中心二級機構人員社保支出列局機關預算。
4、衛(wèi)生健康支出（類）
（1）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。
年初預算為37.54萬元，支出決算為14.39萬元，完成年初預算的38.33%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：國庫集中支付局、財政事務中心二級機構人員社保支出列局機關預算。
�。�2）財政對基本醫(yī)療保險基金的補助（款）財政對職工基本醫(yī)療保險基金的補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為0.7萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加醫(yī)療補助金。
5、農林水支出（類）農業(yè)農村（款）農業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為23.81萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加專項工作經(jīng)費。
6、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為38.88萬元，支出決算為15.21萬元，完成年初預算的39.12%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：國庫集中支付局、財政事務中心二級機構人員社保支出列局機關預算。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出829.66萬元，其中:
人員經(jīng)費545.7萬元，占基本支出的65.77%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；
公用經(jīng)費283.96萬元，占基本支出的34.23%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、公務用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出、贈與。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為5萬元，支出決算為2.35萬元,完成預算的47%，其中：
1、因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元（ 由于預算數(shù)為0，無法計算完成預算的百分比 ），決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是：無因公出國（境）任務；與上年持平，主要原因是未安排外事出訪活動。
2、公務接待費支出預算為5萬元，支出決算為2.35萬元,完成預算的47%,決算數(shù)小于預算數(shù)，主要原因是:一方面認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求減少公務開支，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約； 另一方面是受新冠疫情的影響，公務活動減少，公務接待批次比預計相應減少。公務接待費用與上年相比增加1.35萬元，增長69.88%，增長的主要原因是：我區(qū)終端虛擬化及財政預算管理“一體化”工作開展較好，外面兄弟單位都要來學習經(jīng)驗，增加了外地縣市區(qū)來我區(qū)學習考察終端虛擬化及財政預算管理“一體化”公務接待開支，共1.3萬元。
3、公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元（由于預算數(shù)為0，無法計算完成預算的百分比），決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是：無公務用車購置；與上年持平，主要原因為兩年均未購置公務用車。
4、公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元（由于預算數(shù)為0，無法計算完成預算的百分比），決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是：無公務用車運行維護費；與上年持平，主要原因為兩年均未購置公務用車，無公務用車運行維護費。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，公務接待費支出決算為2.35萬元，占100%。
1、因公出國（境）費支出決算0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0元，截止2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3、公務接待費支出決算為2.35萬元，其中：其他國內公務接待支出2.35萬元,主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。2021年共接待國內公務接待批次51個、接待人次239人次（不包括陪同人員）。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2021年政府性基金預算財政撥款收入0萬元，年初結轉和結余29.9萬元,本年支出29.9萬元,其中：基本支出0元萬元,項目支出29.9萬元,年末結轉和結余0元萬元。
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
2021年本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預算安排的支出。
十、機關運行經(jīng)費支出說明
2021年度機關運行經(jīng)費支出283.96萬元，比年初預算數(shù)增加217.63萬元。增長328.1%，主要原因是：年中追加和上級補助部分專項工作經(jīng)費開支。
比上年決算數(shù)減少24.61萬元，減少9.49%，主要原因是：按照黨中央、國務院關于過“緊日子”和堅持厲行節(jié)約反對浪費的要求，進一步壓縮一般公用經(jīng)費。
十一、一般性支出情況
2021年本部門開支會議費11.73萬元，用于召開優(yōu)化營商環(huán)境、財稅綜合信息平臺建設動員大會、債務及財政運行電視電話會、政府采購代理機構審查會議，人數(shù)約為422人，內容為優(yōu)化營商環(huán)境、財稅綜合信息平臺建設動員、債務及財政運行、全市政府采購代理機構書面審查；開支培訓費1.66萬元，用于開展黨建培訓、績效培訓、會計準則培訓，人數(shù)約為180人，內容為黨建培訓、績效培訓、會計準則培訓；沒有舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。
十二、關于政府采購支出說明
2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%。工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%。服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。
十三、關于國有資產(chǎn)占有情況說明
截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、關于2021年度預算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，財政投資評審工作經(jīng)費102.42萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。組織對2021年度1個政府性基金預算項目支出開展績效自評，其他國有土地使用權出讓收入安排的支出機房信息化建設資金29.9萬元，占政府性基金預算項目支出總額的100%。組織對2021年度0個國有資本經(jīng)營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經(jīng)營預算項目支出總額的0%。
�。ǘ┎块T決算中項目績效自評結果。
2021年度，我單位開展了財政投資評審工作經(jīng)費和機房信息化建設資金項目支出的績效評價，項目績效自評報告的結果為“優(yōu)”。從評價情況來看，實現(xiàn)了財政工作為民服務優(yōu)質、資金使用及時安全、財政管理高效有為。
�。ㄈ┎块T評價項目績效評價結果。
根據(jù)考核評分細則，考評組認為財政局2021年整體支出，嚴格按照國家的相關財務管理制度規(guī)定，財務制度健全，會計核算規(guī)范，依照計劃管理使用，整體支出對財政局工作的正常運行發(fā)揮了重要作用，按照部門整體支出績效評價指標體系對照打分得來結果為100分，等級為優(yōu)。
第四部分 名詞解釋
一、財政事務：反映財政部門用于預算改革、財政國庫集中收付業(yè)務、財政監(jiān)察、信息化建設等財政事務方面的支出。
二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
三、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的各項支出。
四、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映部門公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映部門按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
五、機關運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
2021年度岳陽市君山區(qū)財政局部門決算公開表格
